La guerra si finanzia anche con il riciclaggio tramite evasione, criptovalute e truffe online

Non immuni da questo rischio le campagne di raccolta fondi. I più vulnerabili? Giovani e anziani, spesso vittime di iniziative che, con schemi fraudolenti, dirottano da account sui social media liquidità non per gli scopi umanitari millantati. Inoltre, gli schemi fraudolenti utilizzati prevedono la creazione di falsi enti no profit, con falsi documenti, per accedere a eventuali contributi e finanziamenti. Una volta ottenuti, i fondi - conferma il report - vengono spesso riciclati attraverso una rete di conti diversi e convertiti in contanti o valuta digitale per occultarne l’origine.

C’è poi una stretta connessione tra guerra, riciclaggio e crimini fiscali. I crimini fiscali , riconosce il documento, «rappresentano una tendenza pervasiva e dannosa negli ambienti colpiti da conflitti, minando le entrate statali in un momento in cui la spesa pubblica e la resilienza sono più critiche». Gli schemi utilizzati sono vari:fatture fittizie, l’utilizzo di prestanome e la manipolazione di imprese legittime per attività di comodo, lacune legislative con interpretazioni forzate di norme sui trattati contro la doppia imposizione e sistemi di pagamento transfrontalieri.

Sotto la lente, anche il gioco illegale online. La tecnica evidenziata prevede che la deviazione dei pagamenti dei giocatori avvenga attraverso codici esercente falsificati da istituti finanziari cooperanti, mascherando così la vera natura delle transazioni. I pagamenti classificati erroneamente vengono registrati come beni o servizi non correlati e, alla fine della fiera, i fondi accumulati sono utilizzati per distribuire vincite non tassate e generare «denaro nero non in contanti», mentre la parte restante viene assorbita dagli operatori come profitti non dichiarati.

Sul banco degli imputati non possono mancare le criptovalute, spesso utilizzate per eludere le sanzioni, finanziare attività sovversive o terroristiche e facilitare transazioni legate ai mercati illegali di armi, stupefacenti e gioco d’azzardo. La loro capacità di rendere anonime le transazioni e di aggirare i controlli ufficiali consente, precisa Moneyval, l’accumulo di proventi difficili da rintracciare e spesso di portata transnazionale.

La risposta a questo lungo elenco di casistiche, fornita dal Moneyval, passa attraverso l’utilizzo del congelamento dei fondi, l’attuazione di misure cautelari (come la confisca) e il coordinamento dell’intelligence finanziaria. Restano però armi spuntate in quanto l’organizzazione evidenzia, da parte degli Stati, risposte disomogenee e lacune di coordinamento, con l’utilizzo ancora limitato dell’intelligence finanziaria.

L’attuazione, poi, delle misure di contrasto internazionale rimane a macchia di leopardo: mentre alcune giurisdizioni hanno sviluppato solidi strumenti di pianificazione strategica, altre sono ancora nelle fasi iniziali dell’integrazione delle dinamiche dei conflitti nella gestione del rischio di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. La strada ancora una volta è indicata nel rafforzamento e potenziamento dello scambio dei dati più sistematico e nell’allineamento della vigilanza finanziaria con l’analisi del rischio geopolitico.